Jaki jest próg dochodowy dla podatku inwestycyjnego?
Dowiedz się, czy podatek dochodowy od inwestycji netto Cię dotyczy
| Stan zgłoszenia | Próg MAGI |
|---|---|
| Pojedynczy | 200 000 dolarów |
| Małżeństwo składa wspólne zeznania | 250 000 dolarów |
| Małżeństwo składane oddzielnie | 125 000 dolarów |
Przykłady obliczenia podatku dochodowego od inwestycji netto
Podatnik, który składa tylko jeden wniosek, ma pensję w wysokości 180 000 dolarów i 15 000 dolarów dywidend i zysków kapitałowych. Zmodyfikowany skorygowany dochód brutto podatnika wynosi 195 000 USD, czyli mniej niż ustawowy próg 200 000 USD. Podatnik nie podlega podatkowi dochodowemu od inwestycji netto.
Naliczany jest podatek dodatkowy Medicare w wysokości 3,8%.mniejszy z (1) dochodu z inwestycji netto lub (2) nadwyżki zmodyfikowanego skorygowanego dochodu brutto nad ustaloną kwotą progową. Próg wynosi 250 000 USD w przypadku osób składających wniosek wspólnie, 125 000 USD w przypadku oddzielnego zgłoszenia małżeństwa i 200 000 USD w przypadku wszystkich pozostałych osób składających wniosek.
Osoby podlegające podatkowi zapłacą 3,8 procent niższej z następujących wartości: dochodu z inwestycji netto lub kwoty, o którą ich zmodyfikowany skorygowany dochód brutto (MAGI) przekracza określony próg dochodu. Dochody netto z inwestycji zazwyczaj obejmują:odsetki.dywidendy.
Otwórz konto IRA
Konto IRA to dla pracowników świetny sposób na inwestowanie swoich dochodów na emeryturę i uzyskanie korzyści podatkowych. Tradycyjne konto IRA pozwala na odkładanie pieniędzy przed opodatkowaniem, zmniejszając w tym roku podatki. Będziesz mieć możliwość odroczenia wszelkich podatków od swoich zysków – zysków kapitałowych lub dywidend.
Kluczowe dania na wynos. Dochód uzyskany to każdy dochód uzyskany z pracy lub samozatrudnienia. Dochody uzyskane mogą obejmować płace, pensje, napiwki, premie i prowizje.Dochód uzyskany z inwestycji i programów świadczeń rządowych nie będzie uznawany za dochód uzyskany.
Jeśli Twoje dochody są wystarczająco wysokie, aby uruchomić NIIT,przesunięcie części inwestycji dochodowych na obligacje zwolnione z podatkumogłoby skutkować mniejszą ekspozycją na podatek. Obligacje zwolnione z podatku obniżają MAGI i pozwalają uniknąć NIIT. Akcje wypłacające dywidendy są opodatkowane w wyniku NIIT.
Jako inwestor możesz być zobowiązany do zapłaty dodatkowego podatku w wysokości 3,8%, zwanego podatkiem dochodowym od inwestycji netto (NIIT). Ale będziesz go winien tylko wtedy, gdy będziesz mieć dochód z inwestycji, a zmodyfikowany skorygowany dochód brutto (MAGI) przekroczy określoną kwotę.
Minimalna inwestycja tonajmniejsza ilość dolarów lub akcji, jaką inwestor może kupić, inwestując w określony papier wartościowy, fundusz lub okazję. Na przykład fundusz hedgingowy może wymagać od swoich klientów zdeponowania w firmie co najmniej 100 000 dolarów. Lub fundusz inwestycyjny może wymagać zainwestowania co najmniej 3000 dolarów.
Jak uniknąć podatku od odsetek od płyt CD?
Nie można obejść się z płaceniem podatku od odsetek, chyba że płyta CD została zakupiona na koncie z ulgą podatkową, takim jak indywidualne konto emerytalne (IRA) lub plan 401(k). W tym przypadku do CD obowiązują te same zasady odroczenia podatku, które obowiązują w przypadku konta IRA.
Jak obliczyć podatek dochodowy od inwestycji netto? Możeszużyj formularza IRS 8960aby obliczyć podatek dochodowy netto od inwestycji. Możesz to również obliczyć samodzielnie, dodając wszystkie swoje dochody z inwestycji i odejmując wszelkie powiązane opłaty i wydatki. Następnie określ zmodyfikowany skorygowany dochód brutto.
Jednakże dzięki proaktywnemu planowaniu możesz zmniejszyć kwotę należną w federalnym zeznaniu podatkowym za 2024 rok. The3,8%NIIT stosuje się do mniejszej z następujących wartości: kwoty, o którą zmodyfikowany skorygowany dochód brutto (MAGI) przekracza obowiązujący próg, lub. Twój dochód z inwestycji netto.
Limit straty wynosi 3000 dolarówkwota, która może zostać potrącona ze zwykłego dochodu. Powyżej 3000 dolarów sytuacja może się nieco skomplikować. Regułę limitu straty do 3000 dolarów można znaleźć w sekcji 1211(b) IRC. W przypadku inwestorów, którzy mają straty kapitałowe przekraczające 3000 USD, pozostała kwota nie może zostać wykorzystana na poczet bieżącego roku podatkowego.
Jak obliczyć dochód z inwestycji? Ogólnie rzecz biorąc, tyzsumuj wszystkie odsetki, dywidendy, czynsze, płatności i tantiemy otrzymane w ciągu rokuaby uzyskać dochód z inwestycji.
Dotyczy podatników powyżej pewnego zmodyfikowanego progu skorygowanego dochodu brutto (MAGI), którzy posiadają niezrealizowane dochody, w tym dochody z inwestycji, takie jak: Odsetki podlegające opodatkowaniu. Dywidendy. Zrealizowane zyski kapitałowe.
W przypadku niektórych inwestycji możesz ponownie zainwestować wpływy, aby uniknąć zysków kapitałowych, ale w przypadku akcji znajdujących się na zwykłych rachunkach podlegających opodatkowaniu taki przepis nie ma zastosowania, a podatek od zysków kapitałowych zapłacisz w zależności od tego, jak długo utrzymywałeś swoją inwestycję.
Być może będziesz musiał zapłacić podatek od zysków kapitałowych od akcji sprzedanych z zyskiem. Wszelkie zyski osiągnięte ze sprzedaży akcji podlegają opodatkowaniu stawką 0%, 15% lub 20%, jeśli posiadałeś akcje przez okresponad rok. Jeśli posiadałeś akcje przez rok lub krócej, będziesz opodatkowany według zwykłej stawki podatkowej.
Tak, w tymIRS wymaga, aby wszystkie dochody z inwestycji były zgłaszane w momencie składania zeznania podatkowego. I nie, ponieważ jeśli chcesz zgłosić wiele transakcji, możesz wraz ze zwrotem przesłać sumę tych transakcji.
Stawki podatku od długoterminowych zysków kapitałowych są często niższe niż zwykłe stawki podatku dochodowego. Zyski kapitałowe podlegają opodatkowaniu stawką zerową, 15 i 20 procent, w zależności od całkowitego dochodu inwestora podlegającego opodatkowaniu. Dla porównania, najwyższa zwykła stawka podatku wynosząca 37 procent na rok 2024. Stawki podatku od zysków kapitałowych są bardzo korzystne.
Czy ZUS wlicza się do dochodu?
Zgłaszasz podlegającą opodatkowaniu część swoich świadczeń z zabezpieczenia społecznego w wierszu 6b formularza 1040 lub formularza 1040-SR. Twoje świadczenia mogą podlegać opodatkowaniu, jeśli suma (1) połowy Twoich świadczeń plus (2) cały Twój inny dochód, w tym odsetki zwolnione z podatku, jest większa niż kwota podstawowa dla Twojego statusu zgłoszenia.
Dochody niezrealizowane to wszystkie dochody, które nie zostały uzyskanetakie jak świadczenia z Ubezpieczeń Społecznych, emerytury, państwowe świadczenia z tytułu niezdolności do pracy, zasiłki dla bezrobotnych, dochody z odsetek, dywidendy oraz środki pieniężne od przyjaciół i krewnych. Dochód rzeczowy to żywność, schronienie lub jedno i drugie, które otrzymujesz za darmo lub za kwotę niższą niż jego godziwa wartość rynkowa.
Będziesz musiał złożyć formularz Załącznika D, jeśli zrealizowałeś jakiekolwiek zyski lub straty kapitałowe z inwestycji na rachunkach podlegających opodatkowaniu. Oznacza to, że jeśli sprzedałeś składnik aktywów na koncie podlegającym opodatkowaniu, będziesz musiał złożyć wniosek. Inwestycje obejmują akcje, fundusze ETF, fundusze inwestycyjne, obligacje, opcje, nieruchom*ości, kontrakty futures, kryptowaluty i nie tylko.
Mówiąc najprościej, dochód z inwestycji to wszelkie pieniądze, które zarobisz, sprzedając coś za kwotę wyższą, niż zapłaciłeś za jego zakup. Zwykle dotyczy to akcji i nieruchom*ości.
Ten podatek dochodowy od inwestycji netto ma zastosowanie również do niektórych trustów i majątków. Nie dotyczy to korporacji i innych „aktywnych” podmiotów gospodarczych.Nie dotyczy to funduszy powierniczych powiązanych z IRA lub planami emerytalnymi.
