Jaki jest podatek od zysków kapitałowych od długoterminowych nieruchom*ości inwestycyjnych?
Podatek od długoterminowych zysków kapitałowych to podatek nakładany na aktywa utrzymywane przez okres dłuższy niż rok. Stawki podatku od długoterminowych zysków kapitałowych wynoszą0 procent, 15 procent i 20 procent, w zależności od Twoich dochodów. Stawki te są zazwyczaj znacznie niższe niż zwykła stawka podatku dochodowego.
Jeśli posiadasz nieruchom*ość krócej niż rok, Twój zysk uznawany jest za krótkoterminowy zysk kapitałowy i zwykle jest opodatkowany według tej samej stawki, co inne Twoje dochody. Jeśli trwa to dłużej niż rok, oznacza to długoterminowy zysk kapitałowyopodatkowane stawką 0%, 15% lub 20% w zależności od dochodu podlegającego opodatkowaniu.
Odejmij swoją podstawę (ile zapłaciłeś) od zrealizowanej kwoty (za ile ją sprzedałeś), aby określić różnicę. Jeśli sprzedałeś swoje aktywa za kwotę wyższą, niż zapłaciłeś, masz zysk kapitałowy.
Możesz odroczyć zyski kapitałowe dokupno kolejnego domu. Jeśli w ciągu 180 dni sprzedasz swoją pierwszą nieruchom*ość inwestycyjną i przeznaczysz zyski na zakup nowej nieruchom*ości inwestycyjnej, możesz odroczyć podatki. Aby się zakwalifikować, konieczne może być ulokowanie środków na rachunku depozytowym.
Według IRS stawka podatku od większości długoterminowych zysków kapitałowych wynosidla większości ludzi nie więcej niż 15%.. A dla niektórych jest to 0%. W przypadku osób o najwyższych dochodach w przedziale podatku dochodowego wynoszącym 37% czekanie ze sprzedażą do czasu posiadania inwestycji przez co najmniej rok może obniżyć stawkę podatku od zysków kapitałowych do 20%.
- Określ swoją podstawę. Podstawą jest zazwyczaj cena zakupu powiększona o zapłacone prowizje i opłaty. ...
- Określ zrealizowaną kwotę. ...
- Odejmij podstawę (ile zapłaciłeś) od zrealizowanej kwoty (za co ją sprzedałeś), aby określić różnicę. ...
- Określ swój podatek.
Posiadanie domu przez ponad rok oznacza, że płacisz długoterminowy podatek od zysków kapitałowych.Po 2 latach będziesz kwalifikować się do zwolnienia osobistego– więcej na ten temat poniżej. W przeciwieństwie do siedmiu krótkoterminowych federalnych progów podatkowych, istnieją tylko trzy progi podatku od zysków kapitałowych.
Oto jak to działa: Podatnicy mogą ubiegać się o pełne zwolnienie z podatku od zysków kapitałowych w swoim głównym miejscu zamieszkania (PPOR). Mogą również ubiegać się o to zwolnienie przez okres do sześciu lat, jeśli wyprowadzili się ze swojego PPOR, a następnie go wynajęli.
Od ulgi podatkowej dlapowyżej 55. roku życiasprzedaż nieruchom*ości została zarzucona w 1997 r., nie ma zwolnienia z podatku od zysków kapitałowych dla seniorów. Oznacza to, że obecnie prawo nie pozwala na żadne wyjątki ze względu na wiek. Niezależnie od tego, czy masz 65 czy 95 lat, seniorzy muszą płacić podatek od zysków kapitałowych tam, gdzie jest to należne.
Jeśli posiadasz nieruchom*ość na wynajem, zysk lub strata ze sprzedaży jest ogólnie określana jako:zysk lub strata kapitałowa. Jeżeli jest utrzymywana przez okres dłuższy niż rok, jest to długoterminowy zysk lub strata kapitałowa, a jeżeli jest utrzymywana przez rok lub krócej, jest to krótkoterminowy zysk lub strata kapitałowa.
Czy są jakieś luki w podatku od zysków kapitałowych?
Kilka możliwości legalnego uniknięcia płacenia podatku od zysków kapitałowych od nieruchom*ości inwestycyjnych obejmuje zakup nieruchom*ości z kontem emerytalnym, przekształcenie nieruchom*ości z nieruchom*ości inwestycyjnej w główne miejsce zamieszkania, wykorzystanie pobierania podatków i zastosowanie sekcji 1031 kodeksu IRS do odroczenia podatków.
Obecne prawo podatkowe nie pozwala na skorzystanie z ulgi w podatku od zysków kapitałowych ze względu na wiek. W przeszłości IRS przyznawał osobom powyżej 55. roku życia zwolnienie z podatku w przypadku sprzedaży domów. Jednakże wyłączenie to zostało wyeliminowane w 1997 r. na rzecz rozszerzonego zwolnienia dla wszystkich właścicieli domów.
Jeśli sprzedasz swoje główne miejsce zamieszkania, kwalifikujesz się do zwolnienia z zysków kapitałowych do kwoty 250 000 USD w przypadku osoby fizycznej lub 500 000 USD w przypadku pary składającej wniosek wspólnie. W przeszłości zwolnienie to dotyczyło osób, które kupiły inny dom lub osiągnęły wiek progowy, ale obecnie tak nie jest.
Długoterminowe zyski kapitałowe nie mogą wepchnąć Cię w wyższy próg podatkowy, ale krótkoterminowe zyski kapitałowe mogą. Zrozumienie, jak działają zyski kapitałowe, może pomóc uniknąć niezamierzonych konsekwencji podatkowych. Jeśli zauważysz znaczny wzrost swoich inwestycji, możesz skonsultować się z doradcą finansowym.
Czy muszę natychmiast zapłacić podatek od zysków kapitałowych?W większości przypadków po sprzedaży składnika aktywów musisz zapłacić podatek od zysków kapitałowych. Może stać się wymagalna w całości w zeznaniu podatkowym za kolejny rok. W niektórych przypadkach IRS może wymagać kwartalnych szacunkowych płatności podatku.
| Pojedyncze filtry | |
|---|---|
| Dochód do opodatkowania | Wskaźnik |
| 0–47 025 USD | 0% |
| 47 025–518 900 dolarów | 15% |
| 518,900 dolarów + | 20% |
Możesz wykorzystać wpływy ze sprzedaży domu, aby zaplanować emeryturę doinwestowanie tych wpływów w inne inwestycje maksymalizujące pieniądze. Możesz też wpłacić te pieniądze na polisę dożywotnią lub stałą polisę ubezpieczeniową na życie o wartości pieniężnej, aby uzupełnić swoje dochody emerytalne.
Możesz skorzystać z wykluczenia, jeśli jesteś właścicielem domu i korzystasz z niego przez co najmniej 2 z 5 lat. Ponadto,możesz mieć tylko jeden dom na raz.
Możesz uniknąć podatku od zysków kapitałowych, sprzedając swoje główne miejsce zamieszkania, kupując inny dom i korzystając z wyłączenia sprzedaży domu 121. Ponadto giełda typu 1031 umożliwia inwestorom odroczenie podatków w przypadku ponownego inwestowania wpływów ze sprzedaży nieruchom*ości inwestycyjnej w inną nieruchom*ość inwestycyjną.
Jeśli chodzi o tradycyjne inwestycje w aktywa (takie jak akcje),dochody ze sprzedaży mogą zostać opodatkowane dwukrotnie, raz na poziomie korporacyjnym i ponownie na poziomie osobistym. Następnie pojawiają się zyski kapitałowe na poziomie państwa.
Jaka jest zasada 2 lat dla podatku od zysków kapitałowych?
Kwalifikujesz się do wykluczenia, jeśli jesteś właścicielem domu i używasz go jako głównego domu przez okres co najmniej dwóch lat z pięciu lat poprzedzających datę sprzedaży. Testy własności i użytkowania można przeprowadzić w różnych okresach 2-letnich.
Stawki podatku od długoterminowych zysków kapitałowych na rok podatkowy 2024
W roku podatkowym 2024 osoby fizyczne składające wniosek nie będą płacić podatku od zysków kapitałowych, jeśli ich całkowity dochód podlegający opodatkowaniu wyniesie 47 025 USD lub mniej. Kurs skacze do15 procent od zysków kapitałowych, jeśli ich dochód wynosi od 47 026 do 518 900 dolarów. Powyżej tego poziomu dochodów stopa wzrasta do 20 procent.
Możesz sprzedać swoje główne miejsce zamieszkania i być zwolnionym z podatku od zysków kapitałowych w przypadku pierwszych 250 000 dolarów, jeśli jesteś osobą samotną i 500 000 dolarów, jeśli składasz wspólnie wniosek w związku małżeńskim.
Spadkobiercy na ogół nie przejmują pierwotnej podstawy kosztów zmarłego, więc nie odnotowałbyś znaczącego zysku kapitałowego w oparciu o pierwotną cenę zakupu Twojego krewnego. Jednakże jakikolwiek wzrost ceny po dacie śmierci może skutkować zyskiem kapitałowym.
Seniorzy mogą uzyskać większe dochody niż młodsi pracownicy przed złożeniem zeznania podatkowego. Osoby w wieku 65 lat i starsze mogą uzyskać dochód brutto w wysokości do 15 700 dolarów, zanim będą musiały złożyć zeznanie podatkowe za 2023 rok, czyli o 1850 dolarów więcej niż młodsi pracownicy.
